Банковское дело

В. И. Жиров

Галина Викторовна Жирова

Скорая помощь студенту. Краткий курс

Настоящее издание представляет собой учебное пособие, подготовленное в соответствии с Государственным образовательным стандартом по дисциплине "Банковское дело". Материал изложен кратко, но четко и доступно, что позволит в короткие сроки успешно подготовиться и сдать экзамен или зачет по данному предмету.

Издание предназначено для студентов высших учебных заведений.

Галина Жирова, В. И. Жиров

Банковское дело. Краткий курс

1. Возникновение и сущность банков

1. Наиболее ранними прообразами банков принято считать храмы, служившие в качестве наиболее безопасного хранилища товаров и денег. В последующем храмы стали заниматься и предоставлением ссуд. В Египте подобные операции осуществлялись еще в XXVII–XXVIII вв. до н. э., а многочисленные документы, как, например, свод законов вавилонского царя Хаммурапи (XVII в. до н. э.), доказывают, что уже тогда форма хранения средств и ссудные операции регулировались законами и за хранение средств законом предусматривалось взимание платы.

Но выполнение денежных операций храмами еще не относилось к банковской деятельности в полном смысле. Подлинное развитие банковского дела началось с того момента, когда к функции хранения прибавилось совершение кредитных операций. Первыми банкирами, по сути, можно считать средневековых менял и ростовщиков. Само слово «банк» возникло в Венеции и происходит от итальянского banco (скамья менялы, денежный стол). Впервые определение банка, осуществляющего расчеты между клиентами, содержится в банковском законе Венеции 1318 г. Первый банк современного типа возник в 1408 г. в Генуе – банк Святого Георгия. С развитием международной торговли итальянские банкиры открывают отделения за рубежом и способствуют появлению банковских организаций в других европейских странах, таких как Англия, Франция, Испания, Нидерланды и Германия. В XVI–XVII вв. купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга) создали специальные банки – жиробанки (от итал. giro – оборот, круг), которые проводили безналичные расчеты между своими клиентами.

2. Современные принципы капиталистического банковского дела получили развитие прежде всего в Англии, ставшей в XVII в. самой передовой капиталистической страной. В Англии банки сформировались в XVI в. Здесь первые банкиры вышли либо из среды золотых дел мастеров, либо из купцов.

На Руси в качестве торговых домов выступали монастыри и церкви. Основными центрами торговли и денежных операций были Новгород и Псков. Например, Новгородская церковь св. Иоанна на Опоках активно занималась денежными операциями: сформировала собственный капитал за счет вступительных взносов купечества, осуществляла прием вкладов и выдачу ссуд. Русь использовала византийскую практику осуществления денежных операций, в частности государственную монополию, регламентацию операций, определение размера допустимых процентов. Право на ведение денежных операций отдавалось на откуп. В Пскове при оформлении кредитной сделки применялись долговые обязательства – простые векселя. Правовым документом «Русская Правда» регламентировались охрана и порядок обеспечения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.

Таким образом, история появления и развития банков зависит от степени развития товарно-денежных отношений в стране, уровня торговли, темпов промышленного производства.

3. Несмотря на то что банки существуют уже достаточно давно, вопрос о сущности банка по-прежнему остается дискуссионным. Подробный обзор представлений о сущности банка дает О. И. Лаврушин в учебнике «Деньги. Кредит. Банки». Он выделяет следующие основные значения данного термина:

• банк – хранилище денег;

• банк – учреждение, организация (наиболее массовое представление);

• банк – орган экономического управления;

• банк – посредническая организация;

• банк – агент биржи;

• банк – кредитное предприятие.

Многообразие точек зрения по поводу сущности банка можно свести к двум важнейшим: «банк – учреждение» и «банк – предприятие». С юридической точки